EPC总承包是指总承包单位遵循与业主签订的合同要求,承担工程项目的设计、采购、施工直至交付使用的全过程工作,并对承包工程的质量、安全、工期、造价全面负责的一种工程承包模式。EPC模式实现了工程项目设计、采购、施工调试一体化,通过对工程项目实施过程中的合同、成本、工期等进行全方位、全过程的管理和控制,有效保证施工效率和质量。
因此,自20世纪90年代初国家大力推行以来,EPC总承包模式逐渐成为国内建设、国际工程中最常见且先进的施工管理模式。EPC模式通过承包合同进行运作,合同是整个项目管理的根本所在,也是保证业主和总承包商双方利益的基础。但是,相比较于传统的合同模式,EPC模式单一责任制的特点导致业主利用一些免责条款将大部分的风险转移给总承包商;而另一方面,总承包商的分包商(设计分包商、设备供应商、施工调试分包商等)承担的是有限责任,总承包商也无法将风险完全转移给相关分包合同责任方。
因此,在项目建设管理过程中,总承包商缺乏合同风险意识,未能全面系统识别合同风险并采取应对措施,带来巨大损失。合同风险管理是风险管理和合同管理的综合发展实践所产生的结果。EPO工程项目合同风险是指工程项目中合同存在的不确定因素,从总承包商角度看,呈现不平衡、范围广、多层次、动态多变性等特点,以最低的成本使合同风险导致的各种影响和损失降低到最小,这就是合同风险管理的目标。
因此,对总承包商而言,合理有效的合同风险管理不仅有助于顺利实现工程质量、安全、进度、费用等目标,而且有助于提高项目管理水平,获取最大收益,达到业主和总承包商双赢的效果。
1 EPC工程项目合同风险的识别
合同风险管理是指通过对合同风险的识别、计量和控制,以最低的成本使合同风险导致的各种损失降低到最小的管理方法,具体包括合同风险识别合同风险评价和合同风险应对这3个过程。合同风险识别是合同风险管理的基础和前提,很大程度上决定了风险管理的有效性,因此合同风险识别的准确性和全面性相当重要。
1.1 合同风险识别的方法
为了能更完整、更全面地对合同风险进行识别分析,发展形成了一系列科学有效的研究方法,较常用的有以下几种。
1.1.1文献调研法
通过文献检索梳理提炼有用信息,操作性强、费用低,是比较基础的一种研究方法。
1.1.2专家调查法
可细分为头脑风暴法和德尔菲法。头脑风暴法即召集专家们面对面讨论交流,畅所欲言,集思广益;德尔菲法则采用匿名方式征求专家意见,整理归纳之后把结果反馈给专家再次征求意见,再集中再反馈,直至得到一致的意见。
1.1.3专家访谈法
通过直接与相关专家口头交谈获取专家意见,并根据实际调查需要调整访谈策略,快速达到研究目的。
1.1.4核对表法
根据以往经验和已有资料建立一张合同风险核对表,结合实际EPC工程项目,核对可能存在的风险,该方法操作方便、费用低。
1.1.5故障树分析法
这是一种由上往下的演绎式分析法,故障树顶事件是合同风险导致的结果将风险逐级分解为中间事件,直到查找到风险事件的来源或发生条件。故障树分析法一般难以找到所有可能的初始风险(底事件),尤其应用于比较复杂的系统时易产生遗漏和错误。以上合同风险识别的方法各有优缺点,在实际工程实践中通常采用其中从种及以上,相互补充和修正,使得合同风险识别更全面、更准确。
1.2 基于《示范文本》条款的EPC工程项目合同风险识别
通过对《示范文本》条款中的风险大素进行识别并分类,根据风险产生的根源现将合同风险分为五大类,分别是:合同自然风险、合同社会风险、合同经济风险、合同技术风险和合同管理风险。
1.3《示范文本》与国际FIDIC银皮书合同风险对比
FIDIC银皮书是国际咨询工程师联合会FIDIC于1999年正式推出的合同范本全称为《设计-采购-施工/交钥匙工程合同条件》(Conditions of Contract for EPC/Turnkey Projects);2017年,FIDIC再次发布了第二版的银皮书,在第一版的基础上对合同条款进行了大量的修改和补充,提高了银皮书的整体适用性。FIDIC银皮书广泛地应用于国际工程总承包市场,对国际EPC模式的发展有着重要的影响,我国制订的《示范文本》也在很大程度上参考和借鉴了FIDIC银皮书合同条款。但同时,两者的条款中总承包商面临的合同风险也存在一些差异。
1.3.1 FIDIC银皮书“亲雇主”,总承包商承担更多的合同风险
相较于《示范文本》,银皮书在风险分配方面更亲雇主方,甚至有些关于风险分配的条款饱受争议。如银皮书中规定表明总承包商需要承扣全部的物价变动风险,主要工程材料、设备或人工费发生较大变动时不能得到任何额外的补偿:《示范文本》中,物价变动风险则根据价格指数权重表以及价格调整公式进行调整。
银皮书中总承包商承担了所有“不可预见的困难”发生时的风险;《示范文本》中总承包商遭遇“不可预见的困难”发生时,因采取合理措施而增加的费用和(或)延误的工期由业主承担。采用FIDIC银皮书总承包商将面临更多合同风险,尤其是权责界限风险,会导致总承包商项目实施、管理难度增加,进而产生更多的索赔和争端事件。
1.3.2 《示范文本》中工程师作用显著,银皮书中工程师不参与工程建设
按照《示范文本》规定,工程师是由业主委任、对总承包商的设计、采购施工、服务等工作过程或过程节点实施监督管理,也按照业主的授权发出相关指示。工程师在EPC活动中起着很重要的作用,但同时总承包商也会面临与工程师之间的沟通协调风险。在银皮书中只以业主和总承包商为主体,工程师不参与,这也充分体现了EPC模式的精髓。
1.3.3 FIDIC银皮书作为国际合同范本,缺少通货膨胀、汇率变化因素引起的合同经济风险
对于来自部分发展中国家的EPC工程项目,由于国家经济基础薄弱且发展过程极其不稳定,再加之经济宏观调控能力弱,大此通货膨胀和汇率变化引起的合同经济风险发生的可能性较大,但在银皮书条款对此没有说明权责,这意味着这部分风险将全部由总承包商承担,无法取得任何补偿。这可能将给总承包商来带来非常大的损失。《示范文本》由也没有这方面的规定(除过对主要工程材料、设备及人工费价格变动的调整),但由于《示范文本》目前仅用于国内市场,基本可以认为不存在这方面的风险。
近年来,我国的建筑企业积极参与“一带一路”建设,深入实施“走出去战略,以总承包商的角色参与到国际EPC工程项目中。《示范文本》是基于近年来我国EPC市场发展形成的比较规范、全面的合同文本,在国内得到广泛应用,但推广到国际仍然任重道远。从总承包商的角度看,《示范文本》没有银皮书过分“亲雇主”的特点,应该更受欢迎;从业主角度看,虽然承担了更多的合同风险,但更有利于实现项目的最终目标,减少索赔争议和项目失败的可能性。同时,监理工程师对总承包商进行监督,减少或避免了总承包商为了自身利益采取的投机行为,从而保证了业主的利益不受损害。因此,《示范文本》会更加受到总承包商和业主的欢迎。此外,在“走出去”时,《示范文本》也应该更多的关注通货膨胀、汇率变化、宗教文化等国际风险因素,以便更好地适应国际市场。
2 结束语
合同风险管理的目的是以最低的成本使合同风险导致的各种影响和损失降低到最小,其基础和前提是合同风险识别,这在很大程度上决定了风险管理的有效性。应用合同风险管理的知识,并基于我国《示范文本》对合同风险因素进行识别和分类,将合同风险分为合同自然风险、合同社会风险、合同经济风险、合同技术风险和合同管理风险五大一级合同风险,进一步分为20个二级合同风险。
通过将《示范文本》与国际FIDIC银皮书合同进行比较,发现由于银皮书“亲雇主”的特点,会给总承包商带来更多的合同风险,尤其是权责划分不合理导致的权责界限风险。另外,由于缺少监理工程师的监督,业主的利益也可能因总承包商单方面的投机行为而受到损害。因此,《示范文本》在将来“走出去”时更受欢迎,对于业主和总承包商都是如此。